基本内部控制政策

雷竞技app怎么样丸红公司(以下简称“丸红”)致力于通过符合其公司信条和管理理念*的业务活动,稳步提升和实现企业价值最大化,建立稳定和可持续的集团业务基础。为此,本公司根据《公司法》及其实施指南,制定以下政策(以下简称“基本内部控制政策”),以确保由丸红和丸红集团所有子公司(丸红的合并子公司和公司)组成的业务集团(以下简称“丸红集团”)的所有经营活动均视为相当于分支机构;下文亦应适用)。丸红根据社会状况的变化,定期检讨基本的内部控制政策,以实现更合适、更有效的制度。

公司信条
公平(公平、光明)
创新(积极主动,勇于创新)
和谐(相互尊重、合作)

丸红管理哲学
丸红集团秉承“公平、创新、和谐”的企业精神,通过公平、正直的企业活动,致力于社会经济发展和全球环境保护。

1.确保董事和员工履行职责符合法律法规和公司章程所需的制度

(1) 公司治理

1-董事和董事会

董事会根据法律、法规和公司章程规定,决定公司经营的重要事项,监督董事履行职责。为明确区分执行和监督,一般由无代表权和业务执行权的董事长主持董事会会议。董事根据法律、法规和公司章程规定,根据董事会决定的主管业务,每三个月或以上进行一次经营活动,并向董事会报告执行职务的情况。董事任期一年,明确管理责任,灵活构建最优管理结构,以应对不断变化的管理环境。丸红任命外部董事以确保公司治理的有效性。丸红采用高管制度提高业务执行效率,集团ceo参与公司的整体管理,按照公司的管理方针监督所负责业务集团的整体运营。

2-审计和监事会成员以及审计和监事会

审计和监事会成员根据审计和监事会规则以及审计和监事会成员审计标准,与审计部门和会计审计师合作行使法定权力,审计董事履行职责的情况。

(2)合规

1-合规制度

丸红为其董事、高管(以下简称“高管”)和员工制定了丸红集团共同的行为准则,如《丸红企业原则与合规手册》,以便他们按照合规原则开展企业活动。为了实现这一目标,公司成立了包括合规委员会在内的各种委员会,并采取了各种措施。

2-内部举报系统

为了提供这样一种情况,即一个人从遵从性的角度了解到一个有问题的行为,而由于某种原因,组织的报告线无法发挥作用,丸红为整个丸红集团建立了以下遵从性报告和咨询点。

(a) 丸红热线*(合规委员会及外部法律顾问)
丸红集团一般合规事宜的合规接入点。

(b) 丸红反腐败热线
关于涉及丸红集团及其业务伙伴的贿赂和其他严重罪行的合规问题的访问点。

2018年8月,“勇气之门”正式更名为“丸红热线”。

3-阻止与反社会势力的关系

丸红将坚决反对反社会活动和破坏社会秩序和公共安全的势力,绝不与任何构成此类威胁的组织建立或促进关系。

(3)内部审计

丸红在总统的直接领导下设立审计部,研究执行人员执行职务的适当性和合规性,并在审计部的指导下,对全公司范围内的丸红进行审计部内部审计和自查。内部审计结果定期向董事会报告。

(4)纪律行动

当执行职责的官员或雇员结果违反法律或法规,丸红应当寻求治理和薪酬委员会的判断,一个顾问委员会向董事会的大多数成员被外部董事/审计&监事会成员的一名军官,对员工的处分,按照有关规定严格处理。

2.保存和管理与董事履行职责有关的信息的系统

(1)信息的保存和管理,防止信息泄露

基于管理信息资产的监管,丸红提出资产存储,存储时间和员工负责管理信息相关信息执行职责的官员和员工建立一个系统来存储和管理信息,防止信息泄漏。

(2)浏览信息

高级管理人员和审计及监事会成员可随时浏览此类信息资产。

3.内部亏损风险管理制度及其他相关制度

(1)权责原则

根据董事会决议和《权力与职责规则》赋予高级职员和职衔员工执行职务的必要权力,并在规定范围内管理与执行职务相关的风险,并对结果负责。

(2) 审批制度

重大投资等个别项目由投资信贷委员会审议,提交企业管理委员会,总统根据《工作权限审批程序规定》审批。根据法律法规、公司章程和项目的重要性,它们必须得到董事会的批准。公司管理委员会须定期向公司管理委员会报告新业务等重要项目的进展情况,以加强个人风险管理。

(3) 风险评估

丸红从分散全公司风险的角度,实施综合风险管理,把握国家和地区、行业、市场、客户等可以量化的风险,如信贷、投资风险等。丸红通过完善合规结构,对难以量化的声誉风险、信息安全风险等定性风险进行管理。

(4) 应急管理

为应对自然灾害等严重问题,丸红制定了业务连续性计划。当实际发生严重情况时,丸红根据上述计划成立了一个以总裁为组长的紧急工作组,并就将损害和损失降至最低的具体措施作出决定和实施。

4.确保董事有效履行职责所需的制度

(1)经营方针、经营战略和经营计划

为确保董事有效履行职责,丸红提出了集团全体董事和员工共同的目标,如管理政策、管理战略和管理计划等,并逐步灌输给员工,同时制定具体的目标,让每个高管和员工为实现这些目标而付诸实施。

(2)公司管理委员会

为确保有效执行职责,丸红成立了公司管理委员会,审议有关管理和公司重要事务的最高指令政策。

(3)企业集团和企业员工集团

丸红引进了企业集团(Business Group)制度,并将权力下放给集团首席执行官(ceo),使其能够对在日本和海外负责的产品进行快速决策。此外,公司员工小组管理、检查和支持业务小组在每个专门领域的工作,以使其有效执行职责。

(4) 澄清权力、职责和责任

董事会决定主管董事,并在各项规章制度中明确规定每个高级管理人员和每个员工的角色、权限、职责和决策规则。

5.确保集团运营适当性所需的系统

(1)丸红集团运营结构

丸红应规定必要的制度,包括向丸红适当报告负责掌握丸红集团公司业务状况、给予指示和监督的经理的制度,关于丸红集团公司管理制度和各丸红集团公司董事履行职责等的指南,关于丸红集团公司损失风险适当管理的制度,确保董事有效履行职责的制度,以及确保丸红集团公司遵守法律法规的制度,以加强整个丸红集团的内部控制,提高业务绩效和进度管理。丸红集团公司应就重要管理相关事宜征求丸红的意见,并向丸红报告。

(2)合规

合规委员会和其他委员会应对丸红集团公司的合规活动提供支持和指导。丸红热线*丸红集团所有公司的管理人员和员工都可以使用丸红反腐败热线。

2018年8月,“勇气之门”正式更名为“丸红热线”。

(3)建立适当的财务报告和资产保障制度

丸红集团应通过内部控制委员会的活动等,制定必要的制度,以确保合并财务报表等财务报告的可靠性和持续监控,以及确保丸红集团各公司所持资产的适当收购、储存和处置的制度。建立信息披露委员会,建立适当、及时的信息披露制度。

(4)审计

审计部对丸红集团公司进行访问审计,并向董事会报告审计结果。审计与监事会成员和会计审计师在丸红集团公司独立进行审计或会计审计。

6.有关员工协助审计和监事会成员履行职责的事项,以及有关这些员工独立于董事的事项

(一)设立审计监事会成员办公室

丸红成立了审计和监事会成员办公室,并任命专门的工作人员协助审计和监事会成员履行职责。

(2) 审计和监事会成员办公室工作人员的人事事务

人事主任执行审计监事会办公室人事工作(人事变动、考核、纪律处分等),应事先听取审计监事会成员意见并征得其同意。

7.董事和员工向审计和监事会成员报告的系统,以及向审计和监事会成员报告的其他系统

(1)出席重要会议的审计监事会成员

审计监事会成员应出席董事会会议,听取履职和其他重要事项的报告,并出席公司管理委员会和其他重要会议。

(2) 高级职员和员工向审计和监事会成员报告

总统定期与审计监事会成员举行会议,报告执行情况并交换意见。其他董事、集团首席执行官、首席运营官和公司员工集团总经理每年向审计监事会成员汇报其执行职务的情况。丸红为董事、审计监事会成员和丸红集团下属公司的员工或收到他们报告的员工开发了一套系统,让他们直接或间接向审计监事会成员报告。尽管有上述规定,审计及监事会成员仍可在必要时向管理人员和员工索取报告。丸红已经建立了一套制度,以确保向审计与监事会成员提交报告的人不会因为相关报告而在丸红或丸红集团的公司中受到不公平对待。

8.确保审计和监事会成员有效审计的其他必要系统

(1)与丸红集团各公司的审计部门、会计审计人员和审计监事会成员合作

审计监事会成员事先从审计部门和会计审计员处收到各自的审计计划,定期召开会议,就审计政策和审计结果报告交换意见。审计监事会成员通过集团审计联络会议与丸红集团各公司的审计监事会成员合作,并就每个公司及其运营的内部控制发展交换信息。

(2) 任命外部专家

审计和监事会成员独立地与公司律师签订了合同,如果审计和监事会成员批准其必要性,他们可以任命外部顾问,如注册会计师。

(3) Audit-related费用

丸红应通过规定的程序支付审计和监事会成员履行职责产生的费用,包括根据审计和监事会成员的要求聘请上述外部专家的费用,并在预算中予以分配。